クエスト不動産ブログ　/　Quest Blog.

■香典帳・芳名帳で金融機関のつながりチェック

午後の税務調査で、最初に閲覧を求められるのが、香典帳や芳名帳など葬儀の状況を推測できるものです。

税務調査官は、室内のチェックと同様、銀行や証券会社、保険会社の人が来ていないかどうかを調べます。


相続税のかかるような多額の取引がある顧客であった人の葬儀だと、銀行の担当者や関係者が葬儀に参列することもよくあります。

その銀行との取引が、申告書に記載されている場合は、問題ありません。

厄介なのは、金融機関の人が来場しているのに、そことの取引が申告書に載っていない場合です。

「申告書を見た限りでは、生前のお取引はなかったようです。が、どういうお付き合いですか?」「本当に、取引がなかったんですか?」と追及されます。

とは言え、息子の友人や取引先の人というケースもよくあることなので、ありのままに答えてかまいません。

色々な角度から確認をしますので、注意しましょう。



クエスト不動産経営管理(株)　石光良次